גלובס - עיתון העסקים של ישראלאתר נגיש

המדינה רוצה שנשמור את הפיצויים לפנסיה, אז למה זה כל כך מסובך?

המטרה המוצהרת של המדינה היא שנגיע עם חיסכון גבוה לפרישה ● אבל מערכת חוקי מס מסורבלת מפריעה לקיים את המדיניות בפועל וגורמת לרבים למשוך כסף, גם אם אינם זקוקים לו

העלאת גיל הפרישה / צילום: Shutterstock, TimeShops
העלאת גיל הפרישה / צילום: Shutterstock, TimeShops

במסגרת העלאת המודעות לחיסכון הפנסיוני ולהשפעת משיכות כספי הפיצויים על קצבת הפנסיה בעת פרישה, המדינה מנסה לעודד אותנו לא למשוך את הפיצויים בעת עזיבת מקום עבודה, אלא להשאיר אותם לעת פרישה. הסיבה להמלצה: כיום בעידן הפנסיה הצוברת, משיכת פיצויים יכולה להפחית עד 40% את גובה הקצבה החודשית.

כחלק מהמדיניות לעודד את שמירת הפיצויים לפנסיה, המדינה אף מקטינה את הטבות המס שניתנות בפרישה אם משכתם פיצויים לאורך הדרך. על סדר היום נבדקים גם אמצעים מרחיקי לכת יותר, כמו ביטול הנזילות של הפיצויים למי שהתחיל לעבוד ישר לאחר שעזב את מקום עבודתו הקודם, וסגירתם באופן אוטומטי לפנסיה.

המדיניות ברורה: המדינה רוצה שנגיע עם חיסכון כמה שיותר גבוה לעת פרישה.
אבל בצד השני מתרחש משהו הפוך - מערכת חוקי מס מסורבלת מקשה להוציא את המדיניות לפועל וגורמת לאנשים רבים למשוך כספים, גם אם אינם זקוקים להם כעת, רק בשביל להימנע מבירוקרטיה.

בירוקרטיה מסובכת ובלתי צליחה

לפני שנצלול לעומק, נכיר את הפרוצדורה - כיוון שהיא משחקת כאן תפקיד חשוב. קיימת הטבת מס על הפיצויים. ככל שלא תמשכו אותם, הטבת המס הזו תלווה אתכם עד הפנסיה, ושם תוכלו לתרגם אותה להטבת מס בעת הפרישה. ההתחשבנות מול מס ההכנסה, הן בעזיבת מקום העבודה והן בפרישה, נעשית דרך סט טפסי 161 של רשות המסים. בעת עזיבת העבודה הסט כולל שני טפסים עיקריים: 161 שמנפיק המעביד, ו-161 א שממלא העובד, ובו הוא בעצם מביע את רצונו מה יעשה עם הכספים - האם למשוך אותם, האם לדחות את התחשבנות המס עד סיום העבודה אצל המעסיק הבא, או האם לייעד אותם לקצבה לפנסיה.

כל סט טפסי 161 ובכלל זה גם שני הטפסים שמשמשים בעת עזיבת מקום העבודה, הוא סט טפסים מאוד לא ידידותי. הסט הזה מחביא בחובו הטבות רבות, להם חריגים רבים, להם יוצאי דופן, והמבנה הזה גורם לכך שעל חלק מהזכויות שמגיעות לו, הציבור פשוט מוותר, בשל חוסר נגישות. דבר זה מוביל לניצול נמוך של הזכויות, ולהרבה מאוד טעויות בדרך. הבעיה העיקרית עם הטעויות היא שהן בלתי הפיכות.

מה עושים עם ההשלמה?

לפי הסדר פנסיית חובה המעסיק מפריש באופן שוטף פיצויים לקרן הפנסיה של העובד. על מנת למלא את חובתו, עליו להפריש 6%. ככל שהעובד פוטר, יכול להיות שהוא זכאי להשלמה. גם אם המעסיק הפריש לו לפיצויים את כל ה-8.33%, ייתכן שהעובד זכאי להשלמה, מכח חוק פיצויי פיטורין. ההשלמה הזאת מתקבלת כסכום למשיכה, ולא להפקדה לקרן הפנסיה.

אם החוסך רוצה בכל זאת להפקיד את הסכום לפנסיה? עליו לעבור את המסכת הבירוקרטית הבאה: עוד בזמן תקופת ההודעה מראש, לפני שהמעסיק הוציא לו טופס 161 סופי, שזהו טופס בו מפורטים כלל המענקים וכספי הפיצויים, ללכת ולפתוח קופת גמל. עם פרטי קופת הגמל עליו לחזור למעסיק ולבקש ממנו להעביר את הכספים לשם. אם העובד לא עשה זאת לפני שהמעסיק הוציא 161 סופי, הכסף יוצא מסכומי הכסף שיופנו לקצבת הפנסיה.

ה"קוד" שמונע העברת כספים

על מנת להוסיף פיצויים לקצבה עתידית מס הכנסה נותן להם "קוד" של קצבה - קוד 6. עם זאת, בפוליסות ביטוחי מנהלים ותיקות יותר - בעת עזיבת מקום העבודה, פיצויים אלו לא מקבלים קוד קצבה, והם יימשכו כסכום חד פעמי גם אם העובד מעוניין להוסיף אותם לקצבת הפנסיה. התוצאה: בשל הסירבול, בעת עזיבת מקום עבודה כספים אלו לא נשמרים להמשך החיסכון ולמעשה נגרעים מהפנסיה.

מבזבזים את הטבות המס לחינם

אחת מההטבות שהמדינה נותנת למי שלא מושך מענקים או פיצויים - היא מתן פטור בעת הפרישה, שיכול להיות מופנה לטובת קצבת הפנסיה. כלומר, אם לא ניצלתי את הפטור למשיכות הוניות, אוכל לשמור את ההטבה לפטור על הקצבה החודשית. בשביל לעודד אנשים לא למשוך משיכות הוניות, המדינה החליטה שמשיכה כזאת מקטינה את הסכום שנשאר עבור הפטור של הקצבה, בסכום גבוה יותר מסכום המשיכה.

למעשה, המדינה "קונסת" את החוסך על משיכה הונית. למרות זאת לפי החוק, יש מצבים שהוא יצטרך בסבירות גבוהה לבצע משיכה הונית. כך למשל, אם החוסך פוטר, והמעביד החליט לנתק את יחסי העובד מעביד באופן מיידי, ולשלם לו את שכר חודש ההודעה מראש במנגנון של "חלף הודעה מוקדמת", התשלום יינתן דרך טופס ה-161, והעובד שזקוק לכסף למחייתו השוטפת ימשוך אותו ו"יקנס" בהפחתת הסכום שיכול להיות מופנה כהטבת מס לקצבה בעת הפרישה.

טעיתם? הנזק הוא בלתי הפיך

טעיתם? גיליתם בדיעבד שלא פעלתם נכון? גם בעת עזיבת מקום העבודה ובצורה חדה יותר לאחר תהליך הפרישה, מדובר בטעויות שהן במקרה הטוב יגררו בירוקרטיה רבה עד שתצליחו לשנות אותם, ובמקרה הרע - הן פשוט בלתי הפיכות וישליכו ישירות על הפנסיה שלכם.

עוד כתבות

בניין HSBC במנהטן / צילום: Shutterstock, Roman Tiraspolsky

נכסים ובניין מוכרת את מגדל HSBC: מי המתווכים שיגזרו עמלה של 45 מיליון שקל?

הבניין בניו יורק, שנרכש במחיר ששיקף את המשבר הפיננסי העולמי, נמכר כעת לחברת השקעות אמריקאית, בעסקה שתניב לנכסים ובניין תזרים של 1.1 מיליארד שקל ● מימוש נוסף לחברה בת"א - מוכרת את "בית נכסים" לאזורים ודלק נכסים תמורת 390 מיליון שקל ● האחים ג'קי ומארק שימל יזכו לעמלה שמנה על תיווך העסקה

קריית המודיעין בנגב / הדמיה: שיכון ובינוי

באיחור של עשור: אמ"ן יעבור לנגב רק ב־2026

המעבר של בסיס גלילות יתבצע ב־3 פעימות עד ל־2028 ● וגם: התוכנית למניעת נטישה להייטק

יו''ר הפד ג'רום פאוול בסנאט בארה''ב / צילום: Associated Press, Andrew Harnik

סיבוב הפרסה של פאוול: בשוק חוששים מטעות במדיניות של הפד

איך הידוק המדיניות המוניטרית משתלב בעולם הסובל מקשיים בשרשרת האספקה, שבתורה מתדלקת את האינפלציה?

מתקן נפט של ארמקו בג'דה, ערב הסעודית / צילום: Associated Press, Amr Nabil

ערב הסעודית מעלה את מחירי הנפט ללקוחות מאסיה ומארה"ב

ענקית האנרגיה הסעודית ארמקו העלתה את התעריפים של ינואר עבור כל חביות הנפט הגולמי שיישלחו לאסיה ולארה"ב ● המהלך מסמן שיצואנית הנפט הגולמי הגדולה בעולם עדיין רואה ביקוש חזק בשני השווקים העיקריים שלה, למרות התפשטות וריאנט אומיקרון

ברמן אלון / צילום: יח''צ

דוח הניידות השנתי של אריקסון לגבי הדור החמישי שופע אופטימיות

לא בטוח שהמפעילים ימצאו בדוח תשובה לשאלה כיצד גידול בצריכת הנתונים יביא מזור לרווחיותם הנשחקת ● אין ספק שהביקושים לדור החמישי רק יגדלו, אבל מהו אותו שירות נעלם שעשוי להוות מנוע צמיחה למפעילים, אריקסון לא מפרטת

בנין הכנסת / צילום: יוסי זמיר

ועדה ציבורית תבחן את שכר הח"כים: השינוי רק החל מ-2023

הוועדה תדון בשכר חברי הכנסת, תנאי ההעסקה של היועצים הפרלמנטריים, הוצאות הקשר עם הבוחר, העסקת אנשים עם מוגבלויות ועוד ● לפני כחודש הגישו חברי כנסת מיש עתיד הצעת חוק שנועדה להוציא את היכולת של חברי הכנסת לקבוע את שכרם מידם,  אך בינתיים הצעת החוק לא קודמה

חגי דרור, הבעלים של דרור דיגיטל, חנות סלולר / צילום: תמונה פרטית

"העסקים, כמונו, שהוגדרו על ידי ממשלת ישראל כחיוניים מתגעגעים עד היום לסגרים"

חגי דרור בן 39 מרמת גן ● הבעלים של דרור דיגיטל ● "תקופת הקורונה הייתה מבחינתי תקופה של פריחה ושגשוג" ● גלובס שם את הסיוע לעסקים קטנים ולעצמאים במרכז

טקס פתיחת המסחר של חברת מאנדיי / צילום: נאסד''ק

המעשר של ההייטק: עם ההזדמנות לכבוש את העולם באה אחריות לעתיד

גיוסי ההון שוברי השיאים של ההייטק הישראלי מעניקים ליזמים פריבילגיה שלא הייתה לקודמיהם: אפשרות ליטול את הגורל לידיהם ולהשקיע בחינוך הדור הבא

הייטק ישראלי / אילוסטרציה: Shutterstock

ההייטק הישראלי לא נקי מהתערבות ממשלתית, אך הצלחתו לא קשורה לכך

מלחמת הקרדיטים על הצלחת ענף ההייטק הישראלי נמצאת בעיצומה: האם הענף מצליח בזכות הטבות כאלו או אחרות שקיבל מהמדינה, או שאי ההתערבות שלה היא שאיפשרה את השגשוג ● בהשוואה לתחומים אחרים, קשה להתעלם מההתערבות הממשלתית המינימלית לעומת ההצלחה העולמית האדירה

תומר ראב''ד, מנכ''ל קבוצת ביקום / צילום: איל יצהר

בי קום הרחיבה את סדרת אג"ח ו' והבטיחה גיוס של 475 מיליון שקל

בי קומיוניקיישיינס, בעלת השליטה בבזק (26.7%), תשתמש בתמורת ההנפקה לפדיון חלקי מוקדם אגרות החוב מסדרה ג' של החברה ● המחיר שנקבע במכרז המוסדי עומד על 1.007 שקל לכל 1 שקל ערך נקוב של אג"ח ו'

מתן פלד (מימין) ועמי דניאל, מייסדי החברה / צילום: איל יצהר

בדרך ללונדון: הישראלית שפיתחה טכנולוגיה לניתוח סיכונים ימיים

Windward עתידה להתחיל להיסחר בבורסת AIM לפי שווי של כ-530 מיליון שקל ● טכנולוגיית הבינה המלאכותית שלה מספקת מידע על כלי שיט מרכזיים בים

שלמה רודב / צילום: איל יצהר

כונסת הנכסים הרשמית מתנגדת למכירת פרטנר לקבוצת רודב-גבאי

סיגל יעקבי תומכת בקיום מכרז למכירת מניות האצ'יסון בפרטנר כדי "לקבל מושג האם ישנן הצעות רציניות מטעם מתעניינים נוספים" ● קבוצת סבן התנגדה גם היא למכירת המניות לקבוצה של שלמה רודב ואבי גבאי

מוצרי בן אנד ג'ריס / צילום: Shutterstock, Arne Beruldsen

פרשת בן אנד ג'ריס: גובר הלחץ בארה"ב על חברת יוניליוור לשנות גישה

הצעדים הכלכליים הראשונים נגד החברה היו משיכת השקעות של שבע מדינות בארה"ב מהמניה של יוניליוור ● עוד כעשרים מדינות הודיעו שהן שוקלות צעדים דומים ● במכתב שנשלח בימים האחרונים למנכ"ל יוניליוור העולמית נכתב: "לא רק שישראל היא אחת מבנות הברית הקרובות והאמינות ביותר של מדינתנו, אלא שהיא גם האומה הדמוקרטית היחידה באזור" ● מאז תחילת הפרשה ביולי ירדה מניית החברה בכ-12%

עמיר פרץ / צילום: שלומי יוסף

דירקטוריון תעשייה אווירית הצביע בעד מינוי עמיר פרץ לתפקיד היו"ר

מינוי פרץ אושר באופן חריג על ידי הממשלה בשבוע שעבר, לאחר שנפסל על ידי ועדת גילאור ● התנועה לאיכות השלטון הגישה עתירה לבג"ץ נגד המינוי

בצלאל סמוטריץ’, הציונות הדתית / צילום: צחק קלמן

כמעט כל עצורי "שומר החומות" הם מהמעמד הגבוה בחברה הערבית?

מאילו בתים הגיעו העצורים ב"שומר החומות"? השאלה מעניינת, הממצאים דלים ● המשרוקית של גלובס

אלפרד אקירוב / צילום: תמר מצפי

"לא ניקח את הניהול על גבנו": אלפרד אקירוב מספק הצצה לתוכניות שלו ושל משפחתו לחברת כלל

איש העסקים אלפרד אקירוב הגיש ביום חמישי בקשת היתר שליטה בכלל באמצעות חברת הנדל"ן אלרוב • בשיחה עם גלובס אמר שאינו צופה קשיים במימון רכישת 15% נוספים ממניות כלל בהיקף של כ-800 מיליון שקל • נראה כי שינה תכניות ובשלב הראשון לפחות לא ימנה את בנו ג'ורג'י לדירקטוריון

אריק שטיינברג / צילום: אביב חופי

אריק שטיינברג מונה ליו"ר הבורסה לניירות ערך

שטיינברג מכהן בתור יו"ר דירקטוריון זמני מאז פרישתו של אמנון נויבך מהתפקיד ב-1 באוגוסט ● המינוי אושר פה אחד על ידי הדירקטריון

חיסון לקורונה / צילום: Shutterstock, LookerStudio

אירוע הדבקה המוני בנורווגיה מרמז כי אומיקרון אכן מדבק יותר

חולה אחד בוריאנט אומיקרון אחראי להדבקה של 60 איש בנורווגיה, כולם מחוסנים פעמיים, ונבדקו בבדיקה מהירה לפני האירוע ● בינתיים לכל הנבדקים תסמינים קלים ולא נרשמו אשפוזים, אך הם כולם צעירים - כך שאין בכך עדות בהכרח לנזק שהווריאנט הזה יכול לעשות בקהל מבוגר יותר

שר האוצר אביגדור ליברמן / צילום: מארק ישראל סלם - הג'רוזלם פוסט

ליברמן יקדם המלצות להוצאה לחל"ת של עובדי מדינה שמסרבים להציג תו ירוק

שר האוצר בוחן הקמת צוות בינתחומי שינסח כללים שיאפשרו להוציא עובדים במגזר הציבורי שאינם מעוניינים להציג תו ירוק במקום עבודתם לחופשה ללא תשלום ● ההנחיות הללו שיגבשו בין משרדי הממשלה יחולו לצורך העניין רק על עובדים בשירות המדינה, ולא על העובדים במשק ככלל

הרשת Dollar Tree / צילום: Shutterstock, John Mantell

"הכל בדולר"? האינפלציה שיבשה את המודל של הענקית האמריקאית

Dollar Tree (DLTR) היא רשת של יותר מ-15 אלף חנויות בארצות הברית ובקנדה ● עד היום היא מכרה הכל במחיר מקסימלי של דולר, אלא שלאחרונה הודיעה החברה על כך שבעקבות האינפלציה, לראשונה מיום היווסדה, היא תעלה מחירים