רואי חשבון

מלכה הורשע בכך שבהיותו רואה החשבון של יניב בן-דוד, אסיר שהורשע במגוון עבירות של העלמת מס והקמת חברות-קש, סייע ביודעין לביצוע עבירות אלה ואף סייע לאחיו של לקוחו להשמיד ראיות המעידות על ביצוע העבירות

החוק החדש מחייב עורכי דין ורואי חשבון המבצעים פעולות בעלות אופי פיננסי עבור לקוחות, לבצע זיהוי ללקוחות והערכת סיכון להלבנת הון, וכן לשמור את הרישומים למקרה שמשרד המשפטים ידרוש אותם

לפי הצו שאושר היום, תוטל "חובת זיהוי לקוחות" על עו"ד ורו"ח שנותנים שירותים פיננסיים, באמצעות טופס מיוחד ■ המטרה: מניעת ניצול לרעה של מייצגים המבצעים פעולות פיננסיות עבור לקוחותיהם, לצורך הלבנת הון או מימון טרור

שי טמייב סיפר ל"גלובס" על דרך הייסורים שעבר כדי להשיג התמחות במשרד רו"ח ■ השותף הבכיר דוחה את טענותיו: "לא מתקבל מתמחה שלא עמד בכל הפרמטרים, רק בגלל קשריו האישיים. זה לא המשחק שאנחנו משחקים בו"

שי טמייב: "המצב קטסטרופלי, הסיכוי למצוא התמחות אפסי. אני רוצה להזהיר את הנרשמים לראיית חשבון, שיידעו לאן הם נכנסים"

לשכת רו"ח הצטרפה לבקשת ערעור של נישום, בטענה כי החלטת המחוזי שלא לאפשר הבאת ראיות חדשות בעת ערעור על שומה תהפוך את ההתדיינות מול פקיד השומה "מבעלת אוריינטציה חשבונאית להתדיינות משפטית מובהקת"

תיקון 13 לחוק איסור הלבנת הון מחיל על המייצגים חובות זיהוי של לקוח המקבל מהם "שירות עסקי" בעל אופי פיננסי, באמצעות טופס מיוחד, והצגתו - אם יידרשו - בפני משרד המשפטים ■ להלן תשובות לכמה שאלות שהחוק מעורר ■ מדריכים בתחום

פירמת ארתור אנדרסן קרסה לפני יותר מ-10 שנים ■ חברת ייעוץ מס בסן פרנסיסקו קונה את הזכויות לשימוש בשם אנדרסן - ותיקרא "Andersen Tax"

התיקון לחוק איסור הלבנת הון פוגע במוחלטות הסודיות בין עו"ד ללקוח

תקן חדש מנסה להתמודד עם המציאות המורכבת בעבודת רואה החשבון המבקר